В последнее время, участились жалобы со стороны населения и  казахстанских предпринимателей на серьезные  нарушения со стороны отдельных агрегаторов электронных платежей, как в отношении уплаты налогов в бюджет и информационной безопасности платежных операций, так и недобросовестной конкуренции со стороны зарубежных компаний и завышенной стоимости посреднических услуг.

Премьер-Министру

Республики Казахстан

Масимову К.К.

 Генеральному прокурору

Республики Казахстан

Даулбаеву А.К.

Председателю Агентства

Республики Казахстан  

по борьбе с экономической и 

коррупционной преступностью 

(финансовой полиции)

Кожамжарову К.П.

 Депутатский запрос

 В настоящее время в Республике Казахстан интенсивно развивается новая индустрия, обеспечивающая широкие слои населения услугами по приему платежей через платежные терминалы в пользу различных поставщиков: операторов сотовой связи, интернет провайдеров, телекоммуникационных компаний и т.д. Кроме того, данная сфера деятельности обеспечивает несколько тысяч жителей страны рабочими местами, что является социально значимым направлением для экономики малого и среднего предпринимательства.

По некоторым сведениям, в республике установлено около 15 000 платежных терминалов, через которые ежедневно проходит более 400 000 платежей и ежемесячно ими пользуются 2,5 млн. человек. В настоящий момент более 90% платежей, проведенных через платежные терминалы, приходится на мобильную связь.

Вместе с тем, в последнее время, участились жалобы со стороны населения и отдельных казахстанских предпринимателей, указывающие на возможность серьезных нарушений со стороны отдельных агрегаторов электронных платежей, как в отношении уплаты налогов в бюджет и информационной безопасности платежных операций, так и недобросовестной конкуренции со стороны зарубежных компаний и завышенной стоимости посреднических услуг.

Анализ рынка платежных терминалов показывает, что он достаточно сильно монополизирован и 2/3 части принадлежит российским компаниям (ТОО «ОСМП-Казахстан», ТОО «Киберплат-Казахстан»).

После ознакомления с нормативными правовыми актами, регулирующими данную сферу деятельности, изучения рынка моментальных платежей и проведения контрольных закупок услуг возник ряд серьезных вопросов.

Легальность деятельности и соответствие законодательству РК

Торговые автоматы и терминалы оплаты услуг, осуществляющие денежные расчеты при торговых операциях или оказании услуг посредством наличных денег, оснащаются контрольно-кассовыми машинами, модели которых включены в государственный реестр.

В соответствии с Приказом №636 Министра финансов РК от 30 декабря 2008 г. утверждены технические требования к таким контрольно-кассовым машинам.

В настоящее время в реестр ККМ помимо прочих, включены и компьютерные системы, такие как XpressSolutions 2.x, ОСТ-сервер, Авангард Plat, ОСМП – Казахстан, Система обработки розничных платежей «Astana-Plat» (версия 2.0) и т.д (под номерами 102, 113, 117, 118, 119, 120, 124).

На сегодняшний день на территории республики имеются случаи, когда владельцы терминалов не осуществляют постановку на учет в налоговый орган терминала оплаты услуг, что приводит к нарушению налогового законодательства РК и влияет на полноту поступления налогов в бюджет.

Как уже отметил выше, 2/3 рынка платежных терминалов занимают российские компании. В связи с этим возникает вопрос, выплачивают ли эти компании, работающие на территории республики, налог в казахстанский бюджет?

В соответствии с Налоговым кодексом, установлены реквизиты, которые в обязательном порядке должны быть отражены на контрольном чеке. Это – наименование налогоплательщика (название предприятия), РНН, заводской номер ККМ, регистрационный номер ККМ (присвоенный в налоговом органе), порядковый номер чека, дата и время покупки товаров, цена товара, выполнение работы или оказание услуги, фискальный признак, по которому можно определить зарегистрирована ли данная машина в налоговом органе.

В связи с этим насколько правомерно использование одной компьютерной системой программного обеспечения (или регистрационным номером) другой системы? Для примера, одна из  российских платёжных систем, имея в реестре свой собственный регистрационный номер 119, указывает на своих платежных чеках другой регистрационный номер, а именно 113. Также данный регистрационный номер используют другие платежные системы, как российские, так и казахстанские. Какая именно компания является владельцем компьютерной системы, зарегистрированной под номером 113?

Кроме того, хотелось бы получить ответ на следующие вопросы:

1.1.    Все ли компьютерные системы соответствуют «Техническим требованиям для включения в Государственный реестр контрольно-кассовых машин» от Министерства связи и информации РК и «Требованиям к контрольно-кассовым машинам» от Министерства финансов РК? Как выполняется контроль за выполнением этих требований?

1.2.    Проводится ли при постановке на учет ККМ, подключенной к компьютерной системе, проверка на предмет используемого программного обеспечения обслуживающей КС, принадлежащего третьей стороне, не включенной в государственный реестр?

Помимо этого, в соответствии с правилами выдачи заключений (вступили в силу приказом №330 Председателя бывшего Агентства по информатизации и связи от 27 июля 2009 г.) существуют определенные технические требования ко всем компаниями, работающем на территории Республики Казахстан.

2.1.    Какие именно компании прошли полную проверку по этим Требованиям с выдачей заключения от МСИ РК на предмет полного соответствия?

2.2.    Проводится ли обязательная сертификация уполномоченными организациями программного обеспечения, используемого в составе компьютерных систем?

Совершая покупки через платежные терминалы, граждане регулярно сталкиваются с нарушением языкового законодательства. В соответствии с Законом «О языках в Республике Казахстан» все сделки физических и юридических лиц в Республике Казахстан излагаются на государственном и русском языках.

Вместе с тем, не все компании выдают фискальные чеки на государственном языке, а терминалы одной российской компании выдают какие-то непонятный набор символов, вместо букв казахского алфавита. Почему компьютерные системы платежные системы не выполняют «Закон о языках в Республике Казахстан»? Отсутствие у компаний фискальных чеков и пользовательских интерфейсов на казахском языке (а также неграмотный или небрежный перевод) является грубым нарушением действующего законодательства и прав потребителей.

Нарушение антимонопольного законодательства

Как я уже отмечал, значительная часть рынка электронных платежей управляется зарубежными компаниями, услугами которых пользуются различные категории потребителей — физические лица, организации сферы торговли и услуг. Вместе с тем условия оказания услуг этими платежными системами являются недоступными для ознакомления. Относительная дороговизна услуг и непрозрачность их деятельности являются негативными факторами, сдерживающими дальнейшее развитие безналичных расчетов и конкуренции в данной сфере.

В связи с этим, необходимо провести проверку соблюдения платежными системами, осуществляющими деятельность на территории республики, антимонопольного законодательства РК, проанализировать состояние конкуренции в сфере оказания услуг указанными платежными системами, а в случае выявления нарушений антимонопольного законодательства принять меры по их прекращению и привлечению к ответственности за такие нарушения.

Кроме того, хотелось бы получить ответ на следующие вопросы:

3.1. Защищены ли права казахстанских компаний, ведущих бизнес в области приема платежей перед зарубежными конкурентами?

3.2. Все ли сотовые операторы предоставляют равные условия сотрудничества для казахстанских и российских предприятий? К примеру, ТОО GSM-Казахстан (Kcell, Activ) или АлмаТВ  заключили прямой договор только с одной российской компанией «ОСМП», выплачивая максимальное вознаграждение, при этом другие компании, которые реально могут конкурировать с ОСМП, могут работать через посредников, которые не имеют оборудования и, по сути, являются компаниями для уклонения от налогов.

3.3. Какой механизм контроля и противодействия монопольным соглашениям между отдельными поставщиками услуг, имеющих доминирующее положение на рынке и отдельными компьютерными системами? Является ли принцип предоставления эксклюзивного права в пользу одной компьютерной системы рыночным и не является ли это нарушением правил свободного предпринимательства?

Защита национальной безопасности

В связи с тем, что значительная часть рынка моментальных платежей управляется зарубежными компаниями, возникает вопрос: насколько безопасным для потребителей является использование компьютерных систем на территории Республики Казахстан?

Хотелось бы получить ответ на следующие вопросы:

4.1. На территории каких стран ведется обработка и хранение информации у компьютерных систем, обслуживающих население Республики Казахстан? Насколько допустимо и безопасно размещение серверов, обслуживающих компьютерные системы, включенные в реестр ККМ на территории других стран?

4.2. Насколько защищен потребитель услуг компьютерной системы от технических сбоев и потери информации, могущих привести к потере денег? Какая гарантия со стороны компьютерной системы, что оплаченная услуга будет оказана и может ли потребитель самостоятельно это проверить?

4.3. Используется ли в компьютерных системах электронно-цифровая подпись, выданная организациями, ведущими свою деятельность на территории Республики Казахстан в соответствии с требованиями уполномоченных органов? Соответствуют ли используемые криптографические алгоритмы требования СТ РК 1073-2007?

И еще вопросы для тщательной проверки правоохранительных органов.

5.1. Как известно сейчас ведется разговор о снижении тарифов на услуги сотовой связи для населения. При этом в некоторых платежных терминалах берется комиссия и в 10% и даже больше. Так, есть случаи, когда с 200 тенге за посреднические услуги владельцы терминалов оставляют себе 40 тенге, т.е. 20% от суммы. В чем тогда смысл снижения цен на услуги связи, если еще на походах вся экономия уходит неизвестно в чей карман. Кто именно является конечным получателем таких сверхприбылей и не является ли эта комиссия скрытым увеличением стоимости услуг сотовой связи?

5.2. Как получилось так, что на глазах у многочисленных сотрудников налоговых служб в течение нескольких лет идет беззастенчивое нарушение налогового законодательства? Если бы такие нарушения носили единичный характер, то можно было бы сослаться на невнимательность налоговых инспекторов. Но это тот случай, когда мощные структуры с тысячью терминалов, десятком тысяч сотрудников, миллиардными оборотами работают, нарушая на глазах у всего населения законы в течение длительного времени. А доказательство очень простое, не нужны сложные расследования и экспертизы — это отсутствие полноценных имеющих все требуемые данные фискальных чеков и соответствующих регистраций ККМ. Кто их так долго прикрывал или продолжает это делать? Какие должностные лица должны нести за это ответственность?

5.3. Поднятые мною вопросы относятся к наличию серьезных нарушений со стороны отдельных агрегаторов электронных платежей, как в отношении уплаты налогов в бюджет и информационной безопасности платежных операций, так и недобросовестной конкуренции со стороны российских компаний, завышенной стоимости посреднических услуг и увода денежных средств населения Казахстана на территорию других стран в виде «черного» и «серого» потока наличности. Кто даст гарантию что эти средства не используются в преступных целях?

Прошу проверить изложенные в моем запросе факты и ответ дать в установленном порядке в письменном виде.

Приложение: 2 листах.

С уважением:        М. Абенов